La Función de Investigación: Un Pilar Estratégico para la Resiliencia y Competitividad Organizacional

En el entorno empresarial contemporáneo, la función de investigación ha trascendido su rol tradicional como herramienta reactiva para convertirse en el motor de la ambidestreza organizacional: la capacidad crítica para proteger el valor actual mediante la explotación de los recursos existentes y, simultáneamente, crear valor futuro a través de la exploración de nuevas oportunidades.

Image generativa: La función de investigación en sus vertientes Exploración y Explotación.

En un contexto hipercompetitivo, la habilidad para investigar sistemáticamente el entorno externo y los procesos internos permite a las empresas adaptarse, innovar y construir una ventaja competitiva sostenible. Este informe analiza en profundidad el alcance, la implementación y la importancia vital de la función de investigación, demostrando por qué es una inversión indispensable para la resiliencia y el éxito a largo plazo.

1. Alcance y Dimensiones de la Función de Investigación Organizacional

Definir con precisión el alcance de la función de investigación es un imperativo estratégico. Una comprensión integral de sus dimensiones permite a la organización alinear sus esfuerzos investigativos con sus objetivos a largo plazo, abarcando tanto la optimización de sus operaciones internas (explotación) como su adaptación proactiva al entorno externo (exploración). Esta doble perspectiva asegura que la empresa no solo opere con máxima eficiencia, sino que también se mantenga relevante e innovadora.

1.1 La Dimensión Interna: Investigación para la Explotación y Eficiencia Operativa

La investigación interna actúa como un poderoso mecanismo de explotación, enfocado en la mejora continua, la eficiencia y la mitigación de riesgos. Su objetivo es optimizar y proteger los recursos existentes, garantizando que la organización funcione de manera robusta y ética. Esta dimensión abarca áreas críticas:

• Investigaciones Laborales: Las investigaciones laborales formales son un mecanismo de explotación crítico, ya que protegen la posición legal y financiera de la organización. Como lo demuestran fallos judiciales en Santiago y Antofagasta, un proceso bien conducido que garantiza el derecho a ser oído es imprescindible para que las acciones disciplinarias sean defendibles, evitando así costosos reveses judiciales y preservando la estabilidad operativa.
• Investigaciones de Fraude y Ética: A través de la auditoría forense, la investigación interna es fundamental para identificar irregularidades, cuantificar el daño económico de fraudes y conflictos de interés, y obtener la evidencia necesaria para tomar medidas correctivas. Esta es una función de explotación pura que protege los activos financieros y la integridad operativa de la empresa.
• Optimización de Procesos y Talento: Al aplicar metodologías como "Lean Talent", la investigación interna identifica y elimina "desperdicios" en los procesos de capital humano. Esta optimización potencia el desempeño y fomenta una cultura de mejora continua, explotando al máximo el potencial del talento existente para alinearlo con los objetivos estratégicos.
• Riesgo Reputacional: Investigar riesgos reputacionales es una forma de protección de activos. Se trata de un acto de explotación que salvaguarda la equidad de marca y la confianza de los stakeholders, activos intangibles de valor incalculable que, una vez perdidos, son extremadamente difíciles de recuperar.

1.2 La Dimensión Externa: Investigación para la Exploración y Ventaja Competitiva

Complementando la visión interna, la investigación externa funciona como un mecanismo de exploración, centrado en la innovación, la adaptación al mercado y la identificación de nuevas oportunidades. Esta dimensión permite a la organización mirar más allá de sus fronteras y anticiparse a las dinámicas del entorno.

• Innovación y Competitividad: Estudios sobre micro y pequeñas empresas (mypes) demuestran que la investigación orientada a la innovación —en productos, procesos o modelos de negocio— es un factor determinante para la competitividad y la supervivencia. La capacidad de explorar y generar valor agregado a través de la novedad es lo que permite a las empresas prosperar, especialmente en tiempos de crisis.
• Capacidades Dinámicas: La investigación sistemática del entorno es la base de las capacidades dinámicas. Permite a las empresas detectar tendencias de mercado, identificar oportunidades emergentes y anticipar amenazas. Esta inteligencia es esencial para orientar decisiones estratégicas informadas y mantener una ventaja competitiva sostenible.
• Transferencia de Conocimiento: La innovación raramente ocurre en el vacío. La colaboración entre empresas, academia y gobierno, evidenciada por indicadores como la coautoría de publicaciones y las citas en patentes, es un catalizador para la transferencia de conocimiento que alimenta el ecosistema de innovación y permite a las organizaciones explorar nuevas ideas y tecnologías.

La definición estratégica de estas dos dimensiones debe estar respaldada por evidencia tangible que demuestre su valor.

2 La Función de Investigación en Cifras: Evidencia de su Impacto Cuantitativo

La justificación de la función de investigación como pilar estratégico, y no como un mero centro de costos, exige fundamentar su valor en datos concretos. Las decisiones estratégicas deben basarse en evidencia medible. Esta sección presenta estadísticas clave que demuestran el impacto tangible de la investigación en la mitigación de pérdidas, el fomento de la competitividad y la mejora de la eficiencia organizacional.

2.1 Las estadísticas sobre Detección de Fraude e Irregularidades

El informe 2020 Report to the Nations de la ACFE proporciona datos contundentes que posicionan a los mecanismos de investigación proactiva como herramientas de gestión de riesgos de alto retorno:

• Origen de la Detección: El 43% de los fraudes se detectan a través de denuncias. Este dato transforma el canal de denuncias de una mera obligación de cumplimiento al activo de inteligencia más potente y rentable para mitigar el riesgo financiero interno.
• Importancia de los Canales de Denuncia: La pérdida mediana en organizaciones sin un canal de denuncias es el doble que en aquellas que sí lo tienen. Además, las empresas con estos canales detectan los fraudes en la mitad de tiempo, lo que demuestra un ROI directo en la reducción de pérdidas y la velocidad de respuesta.
• Impacto de la Duración del Fraude: La demora en la detección incrementa exponencialmente el daño económico. La siguiente tabla ilustra cómo cada mes de inacción tiene un costo financiero directo y creciente, haciendo de la capacidad de investigación rápida una competencia financiera clave.
• Perfil del Defraudador: Los fraudes más costosos son perpetrados por hombres con altos niveles jerárquicos y larga antigüedad. Este perfil subraya la necesidad de que los controles y la supervisión investigativa no excluyan a la alta dirección.

2.2 Datos sobre Innovación y Competitividad

Un estudio sobre el impacto de la innovación en las mypes revela una conexión directa entre la investigación orientada a la innovación y el rendimiento empresarial:

• Correlación Directa: Existe una relación significativa y positiva (coeficiente r=0,459) entre la innovación organizacional y la competitividad empresarial.
• Impacto en el Rendimiento Competitivo: El 81% de las empresas que implementaron innovaciones demostraron ser más competitivas que el 19% que no lo hizo, un dato que valida la inversión en investigación como un motor directo de la cuota de mercado y la resiliencia.

2.3 El Costo de la Investigación en Sectores de Alto Riesgo

El sector farmacéutico ilustra la crítica interdependencia entre exploración y explotación. Un análisis de Deloitte revela una dramática caída del retorno sobre la inversión (ROI) en I+D, que pasó del 10.1% en 2010 a solo el 1.8% en 2019. Esta tendencia se explica por un aumento del 70% en el costo de desarrollo de nuevos fármacos y una reducción del 54% en el pico de ventas promedio por terapia. Este escenario demuestra que un alto riesgo y un bajo retorno en la exploración (I+D) deben ser compensados con una explotación interna (optimización de procesos) altamente eficiente para garantizar la sostenibilidad del negocio.

Dada la contundente evidencia de su impacto, es crucial entender cómo implementar y aplicar correctamente esta función para maximizar sus beneficios.

3. Implementación y Aplicación de la Función de Investigación

La efectividad de la función de investigación no depende de su existencia, sino de una implementación estructurada, metódica y respaldada por la alta dirección. Un marco de gobernanza sólido y una metodología clara son esenciales para garantizar que las investigaciones sean legítimas, objetivas y generen valor. Esta sección detalla los principios rectores, las fases del proceso y los indicadores clave para medir su éxito.

3.1. Gobernanza y Principios Fundamentales

Para asegurar su legitimidad y eficacia, toda investigación interna debe regirse por principios fundamentales, como los delineados en la norma ISO 37008. Estos principios sostienen la credibilidad del proceso:

• Legalidad y Legitimidad: Asegurar el estricto cumplimiento de la normativa aplicable (laboral, de datos, penal) para garantizar la validez y defendibilidad de sus resultados.
• Independencia: La investigación no debe estar influenciada ni controlada por personas o áreas con intereses creados en el resultado, garantizando que el proceso no sea coartado.
• Objetividad e Imparcialidad: La investigación debe estar libre de conflictos de interés y basarse exclusivamente en evidencia fáctica, no en prejuicios o interpretaciones personales.
• Competencia y Profesionalismo: El proceso debe ser conducido por personal con el conocimiento, las habilidades y la experiencia adecuados para garantizar la calidad e integridad del trabajo.
• Confidencialidad: La información debe ser tratada con la máxima confidencialidad y revelada únicamente a quienes tengan una necesidad legítima de conocerla, protegiendo la integridad del proceso y de los involucrados.

En la supervisión de este marco, el Comité de Auditoría juega un rol clave, con la responsabilidad de vigilar la efectividad del control interno y dirigir investigaciones especiales, asegurando así la independencia y el rigor necesarios.

3.2. Metodología y Fases de una Investigación Interna

Un proceso estructurado, como el descrito en la norma ISO 37008, garantiza la coherencia y la calidad de los resultados. Las fases clave son:

• 1. Recepción y Análisis Preliminar: Evaluar la denuncia para determinar su credibilidad, identificar riesgos inmediatos y definir el alcance inicial de la investigación.
• 2. Planificación del Proceso: Diseñar un plan de trabajo que establezca objetivos claros, recursos necesarios, metodologías a emplear y un cronograma.
• 3. Recopilación y Documentación de Evidencia: Recabar de manera sistemática toda la evidencia relevante, asegurando su integridad y cadena de custodia.
• 4. Realización de Entrevistas: Preparar y conducir entrevistas con las partes involucradas y testigos de manera profesional e imparcial para obtener información fáctica.
• 5. Elaboración del Informe de Investigación: Documentar de manera clara, concisa y basada en hechos los hallazgos, conclusiones y recomendaciones.
• 6. Medidas Posteriores: Aplicar las medidas disciplinarias y correctivas correspondientes, comunicar los resultados según los protocolos y utilizar los aprendizajes para mejorar los controles internos.

3.3. Medición del Desempeño a través de KPIs

Para justificar la inversión y asegurar la mejora continua, la función de investigación debe medirse con Indicadores Clave de Desempeño (KPIs) alineados con los objetivos estratégicos.

Imagen: El Balanced Scorecard haciendo un seguimiento estadístico de los KPIs del modelo de gestión de la calidad. BSC es una herramienta valiosa en la presentación de los resultados de la investigación.

La correcta implementación de estos procesos y su medición sistemática subrayan el profundo valor estratégico que la función de investigación aporta a la organización.

4. La Importancia Estratégica de la Función de Investigación

Al consolidar los argumentos presentados, queda claro que la importancia de la función de investigación trasciende la resolución de problemas. Se posiciona como un motor fundamental para el éxito sostenido de la organización, impulsando tanto su capacidad de defenderse de amenazas como su habilidad para proyectarse hacia el futuro.
Los beneficios estratégicos de una función de investigación robusta son múltiples y se refuerzan mutuamente:

• Fortalecimiento de la Ventaja Competitiva: La investigación sistemática, tanto externa (exploración del mercado) como interna (explotación de recursos), permite a la organización innovar de manera efectiva, adaptarse más rápido que sus competidores y crear valor superior. Esta capacidad es la base de una ventaja competitiva sostenible.
• Mitigación de Riesgos y Protección del Valor: Una capacidad de investigación proactiva y profesional es la primera línea de defensa contra riesgos legales, financieros y reputacionales. Al detectar y gestionar fraudes e incumplimientos de manera temprana, protege los activos de la compañía, preserva el valor para los accionistas y mantiene la confianza de los stakeholders.
• Fomento de una Cultura de Integridad y Transparencia: La existencia de procesos de investigación claros, justos y respaldados por la alta dirección (el "tono de la dirección") envía un poderoso mensaje de "cero tolerancia" a las conductas no éticas. Esto fortalece el cumplimiento y eleva el compromiso de los empleados al promover un entorno de trabajo transparente.
• Fundamento para la Toma de Decisiones Basada en Evidencia: La intuición y la experiencia directiva, aunque valiosas, son insuficientes en entornos complejos. Una función de investigación robusta proporciona la evidencia objetiva necesaria para que las decisiones estratégicas sean informadas, reduciendo sesgos y aumentando la probabilidad de éxito y la asignación eficiente de capital.

Conclusión: La Investigación como Inversión en el Futuro Organizacional

En conclusión, la función de investigación, abordada de manera integral, deja de ser un centro de costos reactivo para convertirse en una inversión crítica en el futuro de la organización. Es el mecanismo a través del cual una empresa aprende, se adapta y evoluciona. Al equilibrar la explotación de sus capacidades actuales con la exploración de nuevas oportunidades, la investigación se convierte en el pilar de la ambidestreza organizacional—la capacidad crítica de una empresa para gestionar simultáneamente la eficiencia de sus operaciones actuales y su adaptación innovadora al futuro. En un entorno global definido por el cambio constante, la capacidad de una organización para investigarse a sí misma y a su entorno es su mayor garantía de resiliencia, sostenibilidad y éxito a largo plazo.

Bibliografía

• 2020 Report to the Nations: Global study on occupational fraud and abuse.
• Alerta Laboral La importancia de las investigaciones en materia laboral.
• Auditoría Interna del riesgo reputacional.
• Capacidades dinámicas: aportes y tendencias.
• El fraude corporativo y las buenas prácticas para su efectivo tratamiento.
• ESTUDIO DE LA IMPORTANCIA DE LA VENTAJA COMPETITIVA EN LAS ORGANIZACIONES.
• Gestión del Talento y Performance : Seis pilares básicos.
• Indicadores clave de rendimiento (KPI) de la empresa a monitorear.
• Innovación organizacional como factor de competitividad empresarial en mypes durante el Covid-19.
• Investigaciones internas en Latinoamérica: un marco comparado para fortalecer la cultura de compliance.
• Investigaciones internas. Entre el compliance y la estrategia de defensa.
• Knowledge Transfer Indicators: Putting Information to Use.
• La Investigación Estratégica como Motor de Éxito Organizacional Sostenido: Un Análisis Profundo de la Ambidestreza y las Capacidades Dinámicas.
• La intuición en el análisis de la toma de decisiones directivas.
• Organización Internacional de Normalización publica norma ISO 37008 sobre investigaciones internas.
• REGLAMENTO DE PROCEDIMIENTO PARA INVESTIGACIONES INTERNAS.
• Rol del comité de auditoría.
• Teoría Organizacional y Capacidades Dinámicas.